Этот этап необходим при любом завещании.
Если завещание было составлено после 01 марта 2002 года (после введения в действий части 3 ГК РФ),
применяется формула: ОД = ½N, где
ОД -величина обязательной доли в виде дроби;
N— общее количество всех наследников по закону первой очереди (учитываются все живые к моменту открытия наследства наследники, а также те, кто были зачаты до открытия наследства и рождены живыми после смерти наследодателя).
Обязательная доля в 2 раза меньше законной доли (т.е. той доли, на которую мог бы претендовать обязательный наследник, если бы не было завещания и все имеющиеся наследники 1 очереди по закону приняли наследство).
Если завещание было составлено до 01 марта 2002 года, применяется другая формула и обязательная доля будет больше:
ОД= 2/3 N
Если все имущество наследодателем завещано, но не лицу, которое является обязательным наследником, последнему будет выделана доля в праве собственности на каждое имущество наследодателя в размере, равном величине обязательной доли.
Это самой способ расчета обязательной доли, порождающий самые печальные последствия в виде возникновения общей долевой собственности наследника по завещанию и обязательного наследника на все наследство.

Остальные этапы расчета обязательной доли осуществляются лишь в случаях, когда завещание носит более сложный характер, в частности:
— есть имущество завещанное и незавещанное,
— есть имущество, завещанное обязательному наследнику,
— есть завещательный отказ, установленный в пользу обязательного наследника и т. д.

СТ= (Ст1+Ст2+ …. СтN) х ОД, где
СТ - величина обязательной доли в денежном выражении (в рублях РФ).
Ст1, Ст2… СтN – стоимость каждого имущества, вошедшего в наследственную массу;
ОД - величина обязательной доли в виде дроби.
В результате такого подсчета устанавливается, на какую сумму должен получить наследство обязательный наследник.

За счет какого имущества удовлетворяется право на обязательную долю, что засчитывается в обязательную долю — можно прочесть в ст. 1149 ГК РФ (активная ссылка).
Если стоимость имущества, которое достается обязательному наследнику, больше либо равна величине обязательной доли в денежном выражении — право на обязательную долю считается удовлетворенным и далее расчет не производится.

Если меньше — необходимо перейти к 4 этапу.